Protección de Activos en la Planificación Patrimonial

Estás comenzando a acumular una riqueza sustancial, pero te preocupa protegerla de posibles acreedores en el futuro. Ya sea que tu preocupación sea por tus bienes personales o tu negocio, existen varias herramientas para mantener tu propiedad a salvo de recaudadores de impuestos, víctimas de accidentes, proveedores de atención médica, emisores de tarjetas de crédito, acreedores comerciales y acreedores de otros.

Para aislar tu propiedad de tales reclamaciones, tendrás que evaluar cada herramienta en función de tu propia situación. Puedes decidir que el seguro y una Declaración de Propiedad Familiar pueden ser una protección suficiente para tu hogar porque tu exposición a una reclamación es baja. Para una alta exposición, puedes querer crear una entidad comercial o un fideicomiso en el extranjero para proteger tus activos. Recuerda, ninguna herramienta de protección de activos está garantizada para funcionar, y es posible que tengas que ajustar tus estrategias de protección de activos a medida que tu situación o las leyes cambien.

El seguro de responsabilidad civil es tu primera y mejor línea de defensa

El seguro de responsabilidad civil está en la cima de cualquier plan de protección de activos. Deberías considerar comprar o aumentar la cobertura general en tu póliza de propietarios de vivienda. Para la responsabilidad relacionada con negocios, compra o aumenta tu cobertura de responsabilidad bajo tu póliza de seguro comercial. Generalmente, el costo de las primas para este tipo de cobertura es mínimo en comparación con lo que podrías estar obligado a pagar bajo un fallo judicial en caso de que alguna vez seas demandado.

Una Declaración de Propiedad Familiar protege la residencia familiar

Tu residencia principal puede ser tu activo más significativo. La ley estatal determina la protección contra acreedores y fallos que se otorga a una residencia mediante una Declaración de Propiedad Familiar, que varía mucho de estado a estado. Por ejemplo, un estado puede proporcionar una exención completa para una residencia (es decir, todo su valor), una exención limitada (por ejemplo, hasta $100,000), o una exención bajo ciertas circunstancias (por ejemplo, un fallo por facturas médicas). Una Declaración de Propiedad Familiar es fácil de presentar. Pagas una pequeña tarifa, llenas un formulario simple y lo presentas en el registro donde se registra tu escritura.

Dividir activos entre cónyuges puede limitar la exposición a posibles responsabilidades

Tal vez trabajes en una ocupación o negocio que te exponga a una mayor responsabilidad potencial que el trabajo de tu cónyuge. Si es así, puede ser una buena idea dividir los activos entre ustedes para que solo conserves los ingresos y activos de tu trabajo, mientras tu cónyuge toma la propiedad exclusiva de tus inversiones y otros activos valiosos. Generalmente, tus acreedores solo pueden alcanzar aquellos activos que están a tu nombre.

Las entidades comerciales pueden proporcionar dos tipos de protección: proteger tus activos personales de tus acreedores comerciales y proteger los activos comerciales de tus acreedores personales.

Considera usar una corporación, sociedad limitada o compañía de responsabilidad limitada (LLC) para operar el negocio. Dichas entidades comerciales protegen los activos personales de los accionistas, socios limitados o miembros de la LLC de las responsabilidades que surgen del negocio. La responsabilidad de estos propietarios se limitará a los activos del negocio.

Por el contrario, las corporaciones, sociedades limitadas y LLCs proporcionan cierta protección contra los acreedores personales de un accionista, socio limitado o miembro. En una corporación, un acreedor de un propietario individual puede colocar un gravamen sobre, y eventualmente adquirir, las acciones del accionista/deudor, pero no tendría derechos mayores que los derechos conferidos por las acciones. En sociedades limitadas o LLCs, bajo la mayoría de las leyes estatales, un acreedor de un socio o miembro tiene derecho a obtener solo una orden de cobro con respecto al interés del socio o miembro. La orden de cobro le da al acreedor el derecho a recibir cualquier distribución con respecto al interés. En todos los aspectos, el acreedor es tratado como un simple cesionario y no tiene derecho a ejercer ningún derecho de voto u otros derechos que el socio o miembro poseía.

Ciertos fideicomisos pueden preservar los activos del fideicomiso de reclamaciones

Las personas han utilizado fideicomisos para proteger sus activos durante generaciones. La clave para usar un fideicomiso como herramienta de protección de activos es que el fideicomiso debe ser irrevocable y convertirse en el propietario de tu propiedad. Una vez entregados, estos activos ya no son tuyos y no están disponibles para satisfacer reclamaciones en tu contra. Para establecer adecuadamente un fideicomiso de protección de activos, no debes mantener ningún interés en los activos del fideicomiso ni control sobre el fideicomiso.

Los fideicomisos también pueden proteger los activos del fideicomiso de posibles acreedores de los beneficiarios del fideicomiso. La medida en que los acreedores de un beneficiario pueden alcanzar la propiedad del fideicomiso depende de cuánto acceso tenga el beneficiario a la propiedad del fideicomiso. Cuanto más acceso tenga el beneficiario a la propiedad del fideicomiso, más acceso tendrán los acreedores del beneficiario. Por lo tanto, los términos del fideicomiso son críticos.

Hay muchos tipos de fideicomisos de protección de activos, cada uno con sus propios beneficios y desventajas. Estos fideicomisos incluyen:

• Fideicomisos de no derroche
• Fideicomisos discrecionales
• Fideicomisos de apoyo
• Fideicomisos personales
• Fideicomisos autoestablecidos

Dado que ciertas reclamaciones pueden penetrar fideicomisos protectores domésticos (por ejemplo, reclamaciones de un cónyuge o hijo por manutención y reclamaciones estatales o federales), puedes reforzar tu protección colocando el fideicomiso en una jurisdicción extranjera. Los fideicomisos en el extranjero o extranjeros se establecen bajo, o se hacen sujetos a, las leyes de otro país (por ejemplo, las Bahamas, las Islas Caimán, Bermudas, Belice, Jersey, Liechtenstein y las Islas Cook) que generalmente no honran fallos realizados en los Estados Unidos.

Una palabra sobre transferencias fraudulentas

El tribunal ignorará las transferencias a un fideicomiso de protección de activos si:

• La reclamación de un acreedor surgió antes de que hicieras la transferencia
• Hiciste la transferencia con la intención de defraudar a un acreedor
• Incurriste en deudas sin una expectativa razonable de pagarlas