Qué saber sobre los límites de contribución 401(k) en 2025

Al recibir el Año Nuevo, muchos de nosotros utilizaremos el cambio de calendario de 2024 a 2025 como una oportunidad para examinar nuestras metas. Para algunos, eso puede significar salud física, mientras que para otros, podría significar salud financiera, incluyendo cómo aprovechar las oportunidades para contribuir más a los planes de jubilación de tu empleador.

“2025 es un año especialmente importante para prestar atención, ya que cierta legislación entrará en vigor mientras otras están preparándose para expirar,” dijo Brandy Marion, gerente de educación sobre planes de jubilación en BOK Financial®. “Muchos de los cambios en estas pautas de contribución a planes de jubilación están influenciados por la inflación, y en años donde hay baja inflación, el IRS puede optar por no ofrecer ningún ajuste.”

En noviembre, la inflación interanual se situó en 2.3%, según el índice de precios de consumo personal (PCE); sin embargo, la Reserva Federal no espera alcanzar su objetivo de inflación del 2% hasta 2026.

Estos son los cambios en los planes de ahorro para la jubilación que se avecinan:

El IRS anunció recientemente cambios para 2025 en sus límites de contribución anual para empleados que tienen acceso a planes de ahorro patrocinados por el empleador como 401(k), 403(b) y otros planes con ventajas fiscales.

• La cantidad que los individuos pueden contribuir aumentará a $23,500–un incremento desde $23,000 en 2024.
• Para los participantes de 50 años o más que tienen planes 401(k), 403(b) y la mayoría de los planes 457, así como el Plan de Ahorro Thrift del gobierno, la contribución adicional sigue siendo de $7,500, por lo que la contribución máxima ha aumentado a $31,000.

Además, la Ley SECURE 2.0, aprobada en 2022, implementó cambios adicionales en las contribuciones que entrarán en vigor en 2025, incluyendo:

• Si tienes entre 60 y 63 años (al final del año calendario), obtendrás una contribución adicional más alta de $11,250 en lugar de $7,500. Esto significa que tu contribución máxima puede ser de $34,750.

Para las personas con acceso a planes de ahorro patrocinados por el empleador como 401(k), 403(b) y otros planes con ventajas fiscales, es crucial entender que las contribuciones a estas cuentas son diferidas de impuestos. Esto significa que puedes deducirlas de tu ingreso imponible en el año en que se realizan, según Marion. Además, cualquier crecimiento o ganancias de inversión dentro de la cuenta pueden crecer diferidos de impuestos, lo que significa que no tendrás que pagar impuestos sobre ingresos ordinarios hasta que realices retiros, idealmente durante la jubilación.

Por otro lado, si tu empleador ofrece una opción Roth 401(k), las contribuciones a esta cuenta se realizan con dólares después de impuestos. Aunque no obtendrás una deducción fiscal inmediata, la ventaja significativa es que los retiros calificados en la jubilación son libres de impuestos, incluyendo tanto las contribuciones como cualquier ganancia de inversión. Esta puede ser una estrategia beneficiosa para aquellos que anticipan estar en una categoría impositiva más alta durante la jubilación.

“También es importante notar que el límite combinado de contribución es mucho más alto para 2025, aumentando a $77,500,” dijo Marion. Esto incluye: contribución antes de impuestos, contribuciones Roth (hasta $23,500), contribuciones equivalentes del empleador y contribuciones después de impuestos, si no eres elegible para una contribución adicional.

Invertir para el futuro
Si aún no estás contribuyendo a un 401(k), ahora es el momento de aprovechar los beneficios a largo plazo de estos programas de ahorro, dijo Marion. “Incluso si no estás maximizando tus contribuciones, si tu empleador ofrece igualar un porcentaje, deberías contribuir lo suficiente para obtener la igualación. Al no aprovechar este beneficio, estás perdiendo ‘dinero gratis.’”

Aumentar tus contribuciones 401(k) antes de impuestos también reducirá tu ingreso imponible, lo que significa que mientras más aumenten tus contribuciones, menos impuestos pagarás sobre el resto. Por ejemplo, si tu cheque de pago antes de impuestos es de $2,000 y asignas el 10% a tu 401(k), solo se te aplicarán impuestos sobre $1,800. Incluso un aumento del 1% en tu tasa de contribución puede marcar la diferencia a largo plazo, según Marion.

En general, es bueno revisar tu 401(k) a intervalos regulares para asegurarte de que estás cumpliendo con tu propio progreso hacia tus metas de jubilación.