La temporada de impuestos está aquí

Es esa época del año nuevamente. El primer trimestre de cada año es conocido extraoficialmente como "temporada de impuestos", cuando los contadores desaparecen en largas horas de cálculos y las personas se apresuran a recolectar los formularios 1099 y W-2, además de toda la documentación necesaria para presentar impuestos.

Hemos preparado una lista de verificación para ayudarle a tener todo en orden mientras se acerca el recaudador de impuestos.

“Aunque debe confiar en un profesional de impuestos para recomendaciones específicas, la temporada de impuestos también es un momento lógico para revisar su lista de verificación financiera personal," dijo Karla Salinas, planificadora financiera en BOK Financial®.

Lista de verificación financiera anual
"Yo uso la temporada de impuestos como mi recordatorio anual para revisar mi situación financiera y considerar qué ha cambiado desde el año pasado," dijo Salinas. "Me mantiene responsable de cualquier ajuste que quiera hacer, como aumentar mi jubilación y otros ahorros—quizás para coincidir con un aumento de sueldo, ajustar retenciones e incluso actualizar las designaciones de beneficiarios."

Salinas ofreció siete áreas para que considere:
1. Retención de impuestos. Tal vez se dé cuenta de que no acertó del todo en 2024 y tendrá que pagar más de lo anticipado, por lo que ahora es el momento de completar un nuevo formulario de retención con su empleador (también conocido como Formulario W-4) o aumentar los estimados para ajustarlo para 2025, dijo Salinas.

2. Contribuciones para la jubilación. Si usted contribuye a un 401(k), ¿está obteniendo el beneficio completo de la contribución de su empleador? "Revise sus contribuciones junto con sus asignaciones para asegurarse de que aún se alineen con sus metas," recomienda Salinas.

Si tiene ingresos ganados y una cuenta de jubilación individual (IRA) o Roth IRA, puede contribuir hasta $7,000 si tiene menos de 50 años, y $8,000 si tiene 50 años o más para 2024 (y lo mismo para 2025), y puede hacer esa contribución hasta la fecha límite de impuestos de abril para el año anterior. También puede contribuir la misma cantidad a nombre de su cónyuge si no tienen un plan de jubilación a través de su empleador.

Si bien las contribuciones a Roth IRA nunca son deducibles de impuestos, las contribuciones a las IRA tradicionales pueden ser deducibles, dependiendo de los ingresos, el estado civil para efectos de la declaración de impuestos y el acceso a un plan patrocinado por el empleador. Además, ciertos contribuyentes pueden calificar para un "Crédito del Ahorrador" por hacer contribuciones elegibles a un plan de jubilación.

3. Ahorros educativos. Las familias que contribuyen a un plan 529 pueden reducir los ingresos imponibles en sus impuestos estatales. Más de 30 estados ofrecen una deducción o crédito por contribuciones al plan 529 con una fecha límite del 31 de diciembre, pero algunos tienen una fecha límite en abril para beneficiar los impuestos del año anterior.

Oklahoma ofrece una generosa deducción de impuestos estatales sobre los planes 529 de hasta $20,000 para una pareja casada que presenta una declaración conjunta—y típicamente les da hasta el 15 de abril para contribuir. "Asegúrese de conocer las reglas de su estado," advierte Salinas. "Algunos requieren el uso del plan 529 del estado para recibir la deducción."

4. Verificación de ahorros. Este también es un buen momento para revisar su presupuesto. ¿En qué está gastando dinero? ¿Cómo han impactado los costos crecientes en su gasto personal? ¿Cuál es el estado de su fondo de emergencia? ¿Necesita reponerlo?

"Si no lo hizo al comienzo del año, le animo a que revise su plan de gastos y ahorros," dijo Salinas. "Febrero y marzo son meses populares para que se activen los bonos y aumentos de sueldo, creando una oportunidad ideal para aumentar sus ahorros."

5. Gastos médicos. Si su empresa ofrece un plan de salud con deducible alto y una cuenta de ahorros para la salud (HSA), ¿está financiando completamente ese vehículo de ahorro? Las contribuciones a una HSA son deducibles de impuestos y diferidas de impuestos y se pueden hacer hasta el 15 de abril.

"Si tiene acceso a una HSA, es una gran herramienta de ahorro," dijo Salinas. "Los gastos médicos pueden acumularse rápidamente. Tener ese fondo disponible para cubrir deducibles de seguros, copagos y gastos de bolsillo es una buena ventaja de un plan con deducible alto. Muchas personas también eligen ahorrar esos fondos para gastos médicos en la jubilación, optando por pagar los gastos actuales con dólares después de impuestos para beneficiarse de los rendimientos compuestos libres de impuestos en su HSA."

Además, si detalla sus deducciones y tuvo gastos médicos o dentales el año pasado, puede calificar para una deducción por los gastos pagados para usted, su cónyuge o sus dependientes—pero solo si superan el 7.5% de su ingreso bruto ajustado. No debe haber pagado estos gastos con su HSA para calificar.

6. Donaciones caritativas. Si tiene inclinaciones filantrópicas, generalmente puede deducir hasta el 60% de su ingreso bruto ajustado (AGI) por donaciones en efectivo a organizaciones benéficas públicas y hasta el 30% de AGI por artículos no monetarios.

• Para 2024, las deducciones estándar son $14,600 para individuos solteros y casados que presentan por separado, $29,200 para casados que presentan conjuntamente y $21,900 para jefes de familia.
• Para 2025, las deducciones estándar serán $15,000 para declarantes solteros, $30,000 para casados que presentan conjuntamente y $22,500 para jefes de familia.

Para aquellos que ya han alcanzado la jubilación y están recibiendo las distribuciones mínimas requeridas (RMD), debe tener en cuenta que:

• Las distribuciones caritativas calificadas pueden satisfacer el requisito de RMD de hasta $105,000 por individuo para 2024.
• Las distribuciones caritativas calificadas pueden satisfacer el requisito de RMD de hasta $108,000 por persona para 2025.

"Tomar la ruta de una distribución caritativa calificada puede ayudar a lograr sus objetivos filantrópicos mientras ayuda a evitar que su distribución mínima requerida se incluya como ingreso para fines fiscales," dijo Salinas.

7. Regalar dinero. Además, si planea regalar dinero a alguien (en lugar de hacer una donación caritativa), usted:

• Podría regalar hasta $18,000 para 2024.
• Puede regalar hasta $19,000 en 2025 (por individuo, que es el límite para evitar la necesidad de presentar una divulgación de impuestos sobre regalos).

Los regalos tienen tanto una exclusión anual como una exclusión de por vida. Deberá divulgar el regalo presentando un Formulario 709 del IRS si excede el límite.

Si todo esto le está haciendo dar vueltas la cabeza, Salinas le recuerda, "El ritual anual de cumplir con los plazos fiscales puede no ser un evento favorito del año, pero sus asesores financieros y profesionales de impuestos están allí para apoyarlo en el proceso y mantener todo en orden."

La información en este artículo no debe interpretarse como asesoramiento fiscal y se ofrece solo con fines informativos generales.