Creando un plan para la incapacidad

Parte 3 de una serie de tres partes sobre fideicomisos.  Lea el primero y segundo artículos de la serie.

Si bien la vejez o la discapacidad pueden parecer lejanas para algunos, las enfermedades debilitantes y los accidentes pueden ocurrir en cualquier momento. ¿Tienes un plan si quedas incapacitado y ya no puedes hacer cosas por ti mismo, como administrar tus finanzas y tu hogar, o realizar actividades de la vida diaria (ADLs), como comer, vestirte y bañarte?

El mejor lugar para comenzar es organizar los documentos esenciales y tener en mente a una persona que pueda cuidarte. Dell Boykin, gerente de mercado de riqueza privada de Bank of Texas en Austin, compartió algunos consejos sobre lo que puede ser un tema abrumador.

Crea un plan patrimonial con un fideicomiso revocable en vida
A nadie le gusta pensar en lo que sucederá cuando fallezca, pero un plan patrimonial no siempre es solo para cuando ya no estés. Si quedas incapacitado, un fideicomiso revocable permite que un fideicomisario de tu elección intervenga para administrar tus asuntos financieros y continúe pagando tus gastos de vida, cuidado, vivienda y facturas médicas. Puedes incluir instrucciones específicas para el fideicomisario en tu acuerdo de fideicomiso para garantizar que se cumplan tus deseos. Por ejemplo, si otras personas dependen de ti económicamente, puedes instruir a tu fideicomisario para que continúe brindando apoyo financiero a esas personas en los términos que definas.

Ten en cuenta que un fideicomiso revocable puede ser útil en caso de incapacidad siempre que el fideicomiso haya sido financiado (o pueda financiarse después de la incapacidad) con activos monetarios que permitan al fideicomisario pagar las necesidades financieras. El tipo de cuentas que tengas puede no hacer que un fideicomiso revocable en vida financiado sea una opción práctica, advierte Boykin.

“Algunos activos no pueden ser directamente titulados o asignados a un fideicomiso revocable, como IRAs, 401(k)s y ESOPs. Se debe considerar designar un poder notarial financiero duradero para otorgar capacidad a un individuo o fiduciario corporativo para actuar en tu nombre en caso de incapacidad.”

- Dell Boykin, gerente de mercado de riqueza privada de Bank of Texas

Tener un poder notarial
Si trabajas con un abogado para crear tu plan patrimonial, el plan probablemente incluirá un poder notarial (POA) para decisiones financieras y una directiva anticipada (o a veces llamada testamento vital o POA médico) para decisiones médicas.

Un POA autoriza a una o más personas a actuar en nombre de otra. Los poderes otorgados pueden ser amplios y generales, o pueden limitarse a una acción en particular, pero generalmente cubren decisiones médicas, financieras o de propiedad, ya sea de manera temporal o permanente. Los poderes del POA pueden entrar en vigor al momento de la incapacidad, o pueden entrar en vigor inmediatamente (y no se ven afectados por la incapacidad posterior). La(s) persona(s) a quien se le otorga el poder notarial se conoce como el "apoderado" o "agente". La persona que otorga el poder notarial es el "principal". Las leyes estatales varían en cuanto a los requisitos para crear un POA válido y pueden regir el tipo de poderes otorgados, por lo que es mejor consultar a un abogado para redactar los documentos, sugiere Boykin.

Un POA financiero generalmente otorga al apoderado acceso y gestión sobre las cuentas propiedad del principal que no están en fideicomiso, permitiéndole aplicar los fondos para el beneficio del principal incluso cuando esté incapacitado. Un POA también puede otorgar al apoderado el poder de financiar (o transferir activos a) un fideicomiso revocable en vida para que el fideicomisario pueda usar los fondos según lo dispuesto en el acuerdo de fideicomiso. Nuevamente, gran parte de los poderes y la autoridad de un POA están regidos por la ley estatal y la elección del lenguaje legal utilizado en el documento del POA.

“Un plan que gira en torno a un fideicomiso revocable sin un poder notarial financiero duradero puede requerir la intervención judicial para abordar fondos no asignados al fideicomiso.  Una planificación suficiente, incluyendo ambos instrumentos, ayudará al fideicomisario y al POA a evitar pérdida innecesaria de tiempo, gastos y esfuerzo en caso de incapacidad.”

- Dell Boykin, gerente de mercado de riqueza privada de Bank of Texas

El fideicomisario nombrado y el apoderado nombrado bajo un POA financiero a menudo pueden ser la misma persona, lo que simplifica las decisiones sobre activos financieros para abordar y pagar cualquier necesidad de la persona incapacitada.

Elige a la persona adecuada
Antes de elegir tu fideicomisario y/o apoderado, asegúrate de que la persona esté preparada para la tarea. Querrás a alguien disponible, responsable y lo suficientemente confiable como para velar por tus mejores intereses. Boykin dijo que debes asegurarte de que conozcan el alcance de las responsabilidades requeridas para desempeñar el rol (que puede ser exigente)—y tengan la capacidad de administrar tus asuntos simultáneamente con los suyos propios. Una persona que tiene dificultades para administrar sus propias finanzas probablemente no sea la mejor persona para este rol. Considera que la mejor persona para administrar tus finanzas puede no ser la misma persona que haría un gran trabajo administrando tu atención médica, y no tienen que ser la misma persona.

Si no tienes un POA o fideicomiso revocable en vida establecido cuando quedes incapacitado, o si hay una disputa sobre a quién designas, puede ser necesario recurrir a la intervención judicial para nombrar un conservador (también llamado tutor en algunos estados) para manejar tus finanzas. Esto costará tiempo y dinero, y puede no resultar en el nombramiento de una persona que prefieras para manejar tus finanzas.

Opción de fiduciario profesional
Si descubres que no hay un miembro de la familia o amigo de confianza que pueda asumir el rol como tu fideicomisario o apoderado, o si te preocupa crear conflictos entre familiares o amigos que sirvan en ese rol, Boykin recomienda poner en marcha un "fiduciario profesional" para evitar una situación disputada.

Un fiduciario, por definición, es alguien que está obligado a actuar en tu mejor interés. "Puedes encontrar uno buscando 'fiduciario profesional' o 'administrador público' o pidiendo recomendaciones a proveedores de servicios de cuidado de ancianos, abogados de patrimonio o contadores públicos. También lo ofrecemos en Bank of Texas," dijo Boykin.

Para comenzar, recomienda entrevistar a posibles fiduciarios con preguntas como:

• ¿Cuál es tu proceso como fiduciario?
• ¿Cómo está organizada internamente tu organización?
• ¿Cuál es la supervisión?
• ¿Cómo sé que mis fondos no serán mal utilizados?
• ¿Cómo obtienes información sobre mis finanzas?

Considera el costo
Ten en cuenta que estarás pagando por los servicios de un fiduciario a una tarifa por hora o un pequeño porcentaje del valor de los activos. Esto suele ser solo una fracción de los gastos de un procedimiento judicial para una tutela o curaduría, que puede llegar a miles de dólares.

"Una tutela o curaduría suele ser mucho más costosa tanto en costos legales como en costos de apoyo continuo," dijo Boykin, agregando que si tienes un fideicomisario o apoderado, podrías considerar especificar el pago por su tiempo en tu acuerdo.

Comienza
Crear un plan para tus finanzas en caso de incapacidad es mejor hacerlo mientras aún tienes la capacidad de tomar decisiones por ti mismo. Consulta con un asesor financiero o un abogado de planificación patrimonial para ayudar a decidir las mejores opciones para tu situación en cuanto a fideicomisario, tutela y/o servicios fiduciarios.

Aprende más:

Parte 1: ¿Necesitas un testamento o un fideicomiso?

Parte 2: 5 razones para agregar un fideicomiso a tu testamento