5 razones para revisar su plan financiero gracias a la OBBBA

Su estrategia financiera podría haber cambiado. La Ley de Un Gran Hermoso Proyecto (OBBBA), firmada el 4 de julio, introdujo cambios significativos en el código tributario, deducciones y beneficios de jubilación que afectan a casi todos los hogares y negocios.

Debido a la amplitud de estos cambios, la OBBA es uno de los mayores cambios al código tributario en una década y las decisiones que tome ahora podrían marcar la pauta para los próximos años, dijo Chrisanna Elser, especialista en aseguramiento de calidad de planificación financiera en BOK Financial®.

Aquí están las cinco principales razones por las que es momento de revisar su plan financiero de inmediato.

1. Cambios significativos en el código tributario
La OBBBA hace permanentes muchos de los recortes fiscales de 2017, incluyendo tramos de impuestos sobre ingresos más bajos y una deducción estándar más alta. Esta deducción estándar más alta significa que más de sus ingresos continuarán estando protegidos de impuestos federales sobre ingresos. Así es como se desglosa la deducción estándar:

• Declarantes solteros (o individuos casados que declaran por separado): $15,750
• Jefes de familia: $23,625
• Parejas casadas que declaran conjuntamente (o cónyuges sobrevivientes calificados): $31,500

“Estas cantidades son ligeramente más altas que los umbrales anteriores y continuarán ajustándose por inflación en los próximos años,” dijo Elser.

También introduce cero impuestos federales sobre ingresos por propinas y pago por horas extras (con algunas limitaciones), lo que podría afectar tanto sus ingresos netos como su estrategia de retención de impuestos.

2. Límite de deducción SALT temporalmente elevado
La ley eleva el límite de deducción de impuestos estatales y locales (SALT) de $10,000 a $40,000 a partir de 2025 para hogares que ganen menos de $500,000. Este es un beneficio significativo para los contribuyentes en estados con altos impuestos que detallan deducciones. Sin embargo, el límite se elimina gradualmente para quienes tienen ingresos más altos y está programado para revertirse en 2030, lo que convierte esto en una oportunidad de planificación sensible al tiempo.

"Los hogares con altos ingresos deben pensar en esto como una ventana de oportunidad en lugar de un beneficio permanente. Usar sabiamente los próximos años podría significar miles de dólares en ahorros fiscales,” dijo Elser.

3. Regreso de la deducción universal por donaciones caritativas
Por primera vez desde las leyes de alivio por la pandemia, quienes no detallan deducciones ahora pueden deducir contribuciones caritativas—hasta $1,000 para individuos y $2,000 para parejas casadas que declaran conjuntamente. Esta deducción por encima de la línea reduce el ingreso bruto ajustado (AGI), haciendo que las donaciones caritativas sean más accesibles y eficientes fiscalmente.

"Esto nivela el campo de juego para los donantes cotidianos," explicó Elser. "Las contribuciones caritativas elegibles pueden incluir iglesias y organizaciones religiosas, organizaciones benéficas 501(c)3, fundaciones privadas, organizaciones políticas y otras organizaciones sin fines de lucro.”

4. Ajustes en planificación caritativa y jubilación
Cuando dona a organizaciones benéficas calificadas, el IRS establece un límite sobre cuánto de su AGI puede deducir en un solo año. Anteriormente, podía deducir hasta el 60% de sus ingresos anuales mediante donaciones en efectivo a organizaciones benéficas elegibles, pero ese límite estaba programado para expirar. La nueva ley hace permanente ese límite del 60%, lo que significa que si gana $100,000 en un año, podría deducir hasta $60,000 en donaciones caritativas de sus impuestos.

"Esto cambia la forma en que los jubilados deberían pensar en combinar donaciones caritativas con estrategias de ingresos de jubilación," explicó Elser. "Crea oportunidades para ahorros fiscales mientras se apoya la filantropía."

Si tiene 65 años o más, puede reclamar una deducción adicional de $6,000 ($12,000 para parejas casadas). Esta nueva deducción es adicional a la deducción estándar.

Estas actualizaciones pueden influir en cómo aborda las donaciones y la planificación de ingresos de jubilación, especialmente si está cerca o ya en la jubilación.

5. Deducciones de primas de Medicare para trabajadores independientes
Los trabajadores independientes ahora pueden deducir las primas de Medicare Parte B, Parte D, Advantage y suplementarias, incluso si toman la deducción estándar. Este cambio proporciona un alivio significativo para propietarios de negocios individuales y jubilados sin acceso a planes de salud patrocinados por empleadores.

Según Elser, esto es una victoria esperada para freelancers, consultores y propietarios de pequeñas empresas. Los costos de atención médica pueden ser una carga importante, y poder deducirlos directamente ayuda a quienes tienen ingresos no tradicionales.

La OBBBA es una de las reformas financieras más completas en la historia reciente.

Como siempre, consulte con un planificador financiero o asesor fiscal para entender cómo estos cambios se aplican a su situación única. Con una planificación proactiva, puede maximizar los beneficios de la OBBBA mientras protege su salud financiera a largo plazo.